W celu ustalenia oceny działalności finansowej przedsiębiorca bierze się pod uwagę analizę obiektywną. Co możemy o niej powiedzieć? Jej celem jest zebranie informacji na temat sytuacji finansowej danego przedsiębiorstwa. Taka analiza bierze pod uwagę wiele zagadnień, należy je dostosować do zgłoszonej wielkości kredytu, specyfiki branżowej przedsiębiorcy, zakresu dotychczasowych kontaktów i stanu wiedzy o standingu finansowym przedsiębiorcy.Co można poddać analizie w trakcie wstępnej oceny danych finansowych? Na przykład wielkość i strukturę majątku, także źródeł jego finansowania w badanym okresie oraz elementów wyników finansowych, poza tym można wziąć pod uwagę dynamikę wybranych pozycji majątku i źródeł jego finansowania oraz wyników finansowych, również prawidłowość finansowania środków trwałych oraz majątku obrotowego, można także poddać ocenę zdolności przedsiębiorcy do obsługi długu na podstawie generowanej nadwyżki finansowej brutto, w tym także dynamikę wybranych pozycji wyniku finansowego oraz wysokość średniej stawki marży. Liczy się także wiarygodność danego przedsiębiorcy, pod względem udostępnianych przez niego informacji. Tak więc analiza danych finansowych może zawierać wiele elementów dotyczących działalności przedsiębiorcy.
